Финансовый план
С поставщиками рассчитываемся в тот же месяц, который доставили продукцию. Зарплату, кредит начинаем выплачивать со второго месяца после открытия предприятия. Страховые взносы также уплачиваются во втором месяце. Коммерческие и общепроизводственные расходы оплачиваются в том же месяце, в котором были осуществлены. Налог УСН уплачивается в квартале, следующем за тем, в котором прибыль станет положительной.
Таблица 17 - Отчет о движении денежных средств, рубли
|
I кв |
II кв |
III кв |
IV кв |
Итого за год | |
|
Денежные поступления: | |||||
|
Кредит |
1 850 000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1 850 000,00 |
|
Выручка от реализации |
2 151 324,00 |
2 529 387,00 |
2 621 556,00 |
2 550 555,00 |
9 852 822,00 |
|
Итого денежные поступления |
4 001 324,00 |
2 529 387,00 |
2 621 556,00 |
2 550 555,00 |
11 702 822,00 |
|
Денежные выплаты: | |||||
|
Поставщикам за материалы |
1 494 605,70 |
1 764 453,60 |
1 845 641,70 |
1 777 708,80 |
6 882 409,80 |
|
З/п персоналу |
153 694,20 |
230 541,30 |
230 541,30 |
230 541,30 |
845 318,10 |
|
Покупка основных средств |
1 715 364,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1 715 364,00 |
|
ОПР (без АО) |
122 940,00 |
116 076,00 |
116 076,00 |
116 076,00 |
471 168,00 |
|
Налоги |
83 383,52 |
127 018,96 |
144 045,70 |
146 469,41 |
500 917,59 |
|
Выплаты по кредиту |
130 081,00 |
195 121,54 |
195 121,53 |
195 121,53 |
715 445,62 |
|
Коммерческие расходы |
13 500,00 |
13 500,00 |
13 500,00 |
13 500,00 |
54 000,00 |
|
Итого денежные выплаты |
3 713 568,44 |
2 446 711,40 |
2 544 926,23 |
2 479 417,04 |
11 184 623,11 |
|
Баланс денежных поступлений и выплат |
287 755,56 |
82 675,60 |
76 629,77 |
71 137,96 |
518 198,89 |
|
Сальдо начальное |
0 |
287 755,56 |
370 431,16 |
447 060,93 |
0 |
|
Сальдо конечное |
287 755,56 |
370 431,16 |
447 060,93 |
518 198,89 |
518 198,89 |
Еще статьи по экономике
Человеческий капитал и его роль в постиндустриальном обществе
Перспективы мировой экономики в XXI в. определяются характером перехода
стран к новому этапу развития производительных сил: от индустриальной стадии,
где доминировало крупное механизиров ...
Иностранные кредиты и экономическая безопасность Республики Беларусь
Проблема внешней задолженности является одной из
острейших для Беларуси, т.к. национальная экономика страны требует
значительного вливания инвестиций, технологий, инноваций, но она не мо ...
Статистическое изучение использования оборотных средств на ОАО Промприбор
Финансовое положение предприятия, его ликвидность и
платежеспособность, непосредственно зависят от того, насколько быстро средства,
вложенные в активы, превращаются в реальные деньги. Та ...